In data de 03.01.2019 a fost publicata Legea 344 / 27.12.2018 care modifica si completeaza Legea 70 / 2015 pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiunile de incasari si plati in numerar si pentru modificarea si completarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr.193 / 2002 privind introducerea sistemelor moderne de plata.
Astfel in cazul operatiunilor efectuate prin instrumente de plata cu acces la distanta de catre persoane juridice, persoane fizice autorizate, intreprinderi individuale, intreprinderi familiale, liber profesionisti, persoane fizice care desfasoara activitati in mod independent, asocieri si alte entitati cu sau fara personalitate juridica se pot transfera sume din contul lor in contul persoanelor fizice cu conditia existentei documentelor justificative legale in evidenta platitorilor.
Nerespectarea prevederilor constituie contraventie si se sanctioneaza cu amenda de la 3.000 lei la 4.500 lei.
EXEMPLE DE DOCUMENTE JUSTIFICATIVE pentru transferul unor sume din contul unor persoane juridice, persoane fizice autorizate, intreprinderi individuale, intreprinderi familiale, liber profesionisti, persoane fizice care desfasoara activitati in mod independent, asocieri si alte entitati cu sau fara personalitate juridica, in contul persoanelor fizice:
1. Contract de imprumut pentru restituirea imprumutului
2. AGA de repartizare dividende pentru dividende
3. Decont pentru avans spre decontare
4. Contract ( inscris de mana) pentru achizitii de la persoane fizice
5. Contract de chirie catre persoane fizice
6. Contract de prestari servicii sau contract drepturi de autor
7. Contract individual de munca pentru salariati
SUCCINT:
Persoanele care sunt obligate sa respecte Legea 70 pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiuni de incasari si plati in numerar, nu vor mai putea transfera din contul lor in contul persoanelor fizice sume daca nu vor avea un document justificativ pentru acel transfer.
In caz contrar amenda aplicata este de la 3000 -4500 lei.