Situatie de fapt:
SRL neplatitor de tva, dar cu intracomunitar presteaza servicii uber/bolt.
Facturi emise de catre UBER catre SRL (cele de comision), sunt in valoare de 592.43 ron
Facturile importate din platforma uber (facturile emise catre client), sunt in valoare de 1350.51
In rezumatul fiscal sumele sunt 1477.80 lei (sume brute ) si 8 lei (alte venituri).
Avand in vedere ca facturile importate nu corespund cu valoare rezumatului, se poate face prin nota contabila diferenta?
1477.80 - 1350.51 = 127.29
Monografie contabila
635-401 =592.43 lei (comision)
4111-704 = 1350.51 (se importa facturile)
4111-704 = 127.29 lei (diferanta)
4111-708= 8 lei (alte venituri)
Toate se inchid prin 5125 si 5311
BOLT
Nu am factura de comision!!!
Facturile importate din platforma bolt, sunt in valoare de 4386 lei
Raportul arata astfel:
6134.30 suma bruta
376 bacsis si bonusuri
1438.33 costuri comision----dar nu am factura
4111-704=4386 (facturi importate)
4111-708 = 376 lei
4111-704 = 1372.30 (diferenta prin nota contabila)
Acestea se inchid prin 5125/5311
635-5125 = 1438.33 comision (prin nota contabila)
Intrebare:
Se poate pune diferenta prin note contabile intrucat sa corespunda cu rezumatul fiscal si raport bolt, cat si comisionul bolt neavand factura?
