Situatie de fapt: 

1. Compania noastra platitoare de tva producatoare de hrana pentru albine a trimis catre un laborator din Germania ce are cui platitor de tva o mostra dintr-un produs pentru a fi efectuate analize de laborator.
Laboratorul din Germania a emis factura du tva. E corect?

2. Compania noastra a comandat un produs din china door-to-door, adica am primit produsul la sediul companiei noastre in data de 15.03.2025.
Actele care au insotit produsul este un CMR ce are trecut un nume a unei companii din germania cu codul fiscal din germania.

Am intrebat de declaratie vamala, dar mi-au comunicat ca doar factura mi-o pot da.
Va rog sa ma ajutati cum ar trebui procedat corect. Receptie produs de pe furnizorul din China (de acolo am factura) si trec codul fiscal din germania sau consider import -dar nu am declaratie vamala.

Intrebare:

1. Va rog sa ne comunicati daca este corect sa factureze cu tva din Germania.
2. Va rog ajutati-ma sa incadrez corect aceasta tranzactie din China.

Raspuns parțial - Testează gratuit timp de 7 zile!

1. In conditiile in care ati comunicat un cod valabil de TVA firmei din Germania, aceasta trebuia sa va factureze fara TVA (persoana obligata la plata TVA fiind firma din Romania) prin taxare inversa.

Daca v-a facturat cu TVA nu este corect emisa insa noi va trebui sa aplicam taxare inversa si in acest caz luand baza impozabila toata valoarea facturii (inclusiv acel TVA german).

Înregistrează-te pentru răspunsul complet

  • Alerte Fiscale scrise și webinarii!
  • Consultant AI disponibil 24 din 24
  • Acces Reviste Bența - Prietenii Fiscalității și Prietenii Contabilității
  • Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
  • Răspundem la orice speță din domeniile: fiscalitate, contabilitate și resurse umane
  • Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
  • Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
  • Ai siguranță în relația cu autoritățile
  • Te asiguri ca ești în legalitate
Cornel Grama

Articol scris de catre Cornel Grama, in data de 20.03.2025

Expert contabil si consultant fiscal din Cluj Napoca si unul dintre fondatorii si administratorii Asociației “Tax Advisors” și al Grupului Tax Advisors de pe Facebook cu un numar de peste 45.000 de membri.

Vezi pagina autorului

Articole relevante

Romeo Negrut Negrut

Romeo Negrut Negrut

Situația de fapt: In evidenta contabila a unei firme gasesc facturi si bonuri fiscale de achizitii de bunuri si servicii platite cu cardul personal al administratorului firmei sau al salariatului. Întrebare: Cum pot sa evidentiez plata acestor facturi / bonuri fiscale fara a incalca prevederile legale, prin contul 542 ar fi o solutie sa il creditez cu plata acestor facturi/bonuri si sa il debitez cu surse proprii (in cazul in care nu exista sold in casierie)?

Citește articolul
Razvan Balteanu

Razvan Balteanu

Situatie de fapt: Societate platitoare de impozit pe profit, neplatitoare de tva, inregistrata inactiv la ONRC din 2025 deoarece nu a avut deloc activitate, urmeaza reactivarea, dupa reactivare se doreste a se inregistra ca si platioare de tva prin optiune, in declaratia d700 nu se poat bifa la B.I, pct.1.3. Intrebare: Cum trebuie sa completez corect declaratia pentru a deveni platitor de tva prin optiune inainte sa inceapa activitatea?

Citește articolul
Razvan Balteanu

Razvan Balteanu

Situatie de fapt: Am un client care a devenit din neplatitor de tva in platitor de tva la luna incepand cu 12.08.2026. Intrebare: Cum depun SAF-T pentru luna iulie daca era la trimestru si cum depun pentru luna august daca jumatate de luna era trimestru jumatate luna. Tin sa mentionez ca nu am facut trecere fix cu operatiunea care s-a depasit plafonul clientul respectiv avand ca activitate restaurant, am facut cred ca la 1 zi sau 2… Pentru a nu aveam probleme pot ca de la operatiunea cu care am depasit plafonul sa colectez TVA si sa nu deduc pentru

Citește articolul
Tva servicii analize laborator in Germania ptr compania din Romania/Marfa din China _factura primita de la un cod valid din Germania | Universul Fiscal