Situația de fapt:
O societate specializata in efectuarea de lucrari de construire cladiri - ansambluri rezidentiale si, totodata si pe cale de consecinta, dezvoltator imobiliar, desfasoara si operatiuni de incasari in numerar, inclusiv pentru livrarea de bunuri si prestarea de servicii.
Din interpretarea dispozitiilor Legii 129/2019 ar rezulta ca societatea ar trebui sa se inregistreze ca enitate raportoare pentru tranzactiile reprezentand valoarea chiriei / tranzactiile in numerar a caror limita minima este echivalentul in lei a sumei de 10.000 euro, indiferent daca aceasta se executa printr-o singura operatiune sau mai multe care au legatura intre ele, insa conform Legii 70/2015 referitoare la operatiunile de incasari si plati in numerar, sunt interzise incasarile mai mari de 10.000 lei, inclusiv fragmentarea acestor operatiuni sau a livrarilor de bunuri ori prestarii de servicii.
Întrebare:
Avand in vedere situatia de fapt descrisa, va rugam sa va exprimati un punct de vedere cu privire la existenta obligatiei societatii de a se inregistra ca entitate raportoare conf. Lg. 129/2019, si daca exista obligatia de aplicare a masurilor de cunoastere client si pentru tranzactiile/chiriile ce sunt valoric situate sub pragul de 10.000 euro, luand in considerare si regulile pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiunile de incasari si plati in numerar stipulate de Lg. 70/2015.
